Ile realnie kosztuje Cię wydatek firmowy?

Nie płać pełnej ceny. Wpisz kwotę brutto z faktury i zobacz, ile naprawdę zapłacisz po odliczeniu podatku VAT i dochodowego.

Oblicz teraz

Ważne Zastrzeżenie

Prezentowane kalkulacje mają charakter wyłącznie informacyjny i szacunkowy. Nie stanowią one porady podatkowej ani prawnej w rozumieniu obowiązujących przepisów. Wyniki opierają się na ogólnych zasadach i mogą nie uwzględniać Twojej indywidualnej sytuacji. Przed podjęciem jakichkolwiek decyzji finansowych skonsultuj się z doradcą podatkowym lub księgowym. Autorzy serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za decyzje podjęte na podstawie tych obliczeń.

Kalkulator Ogólny Kosztów Firmowych

Użyj tego kalkulatora dla większości wydatków, takich jak sprzęt, usługi czy oprogramowanie. Wprowadź swoje dane, aby zobaczyć, jak faktura obniży Twoje podatki.

Odliczony VAT: 0,00 zł
Oszczędność na PIT: 0,00 zł
Realny Koszt dla Ciebie: 0,00 zł

Porównanie: Kwota z Faktury vs. Twój Realny Koszt

Kalkulator Kosztów Samochodu

Wydatki na samochód mają specjalne zasady. Wybierz odpowiednie opcje, aby zobaczyć, ile realnie kosztuje Cię paliwo, leasing czy naprawa.

Odliczony VAT: 0,00 zł
Kwota w Kosztach PIT: 0,00 zł
Oszczędność na PIT: 0,00 zł
Realny Koszt Wydatku: 0,00 zł

Co i Jak Można Wliczyć w Koszty Firmy?

Zanim wrzucisz coś w koszty, upewnij się, że rozumiesz podstawowe zasady. Kosztem uzyskania przychodu jest wydatek, który ma związek z Twoją działalnością i służy osiągnięciu przychodu lub zabezpieczeniu jego źródła.

Aby wydatek mógł być uznany za koszt uzyskania przychodu (KUP), musi spełniać łącznie następujące warunki:

  • Został poniesiony przez podatnika (Ciebie).
  • Ma bezpośredni lub pośredni związek z prowadzoną działalnością gospodarczą.
  • Jego celem jest osiągnięcie przychodów lub zachowanie/zabezpieczenie ich źródła.
  • Jest prawidłowo udokumentowany (np. fakturą, rachunkiem).
  • Nie znajduje się na liście wydatków, których nie uważa się za koszty (art. 23 ustawy o PIT / art. 16 ustawy o CIT).

To skomplikowany temat. Najczęstsze zasady:

  • Użytek mieszany (firmowy i prywatny): To domyślna forma. Pozwala na odliczenie 50% VAT (od paliwa, rat leasingu, napraw) oraz zaliczenie do kosztów PIT 75% wartości netto + 50% nieodliczonego VAT.
  • Użytek tylko firmowy: Wymaga zgłoszenia VAT-26, prowadzenia ewidencji przebiegu (kilometrówki) i regulaminu. Pozwala na 100% odliczenia VAT i 100% kosztów PIT.
  • Auto prywatne w firmie: Nie odliczasz VAT. Do kosztów PIT możesz zaliczyć tylko 20% poniesionych wydatków eksploatacyjnych.

To najprostsza kategoria kosztów. Zazwyczaj przysługuje Ci prawo do odliczenia 100% VAT i zaliczenia 100% kwoty netto w koszty PIT.

  • Przykłady: Czynsz za biuro, media, materiały biurowe, laptop, monitor, telefon, oprogramowanie (np. biurowe, graficzne), subskrypcje (np. hosting, domena).
  • Amortyzacja: Jeśli sprzęt (środek trwały) kosztuje ponad 10 000 zł netto, zazwyczaj nie wrzucasz go w koszty jednorazowo, lecz amortyzujesz (rozkładasz koszt w czasie).

Każda usługa, która wspiera Twoją działalność, może być kosztem (100% VAT, 100% PIT).

  • Usługi księgowe, prawne, doradcze.
  • Marketing, reklama (np. kampanie Google/Facebook), pozycjonowanie.
  • Szkolenia branżowe, kursy, konferencje.
  • Koszty reprezentacji (np. drogi obiad z klientem) - UWAGA: Zazwyczaj nie są kosztem uzyskania przychodu!